С 2024 года вступили в силу новые правила, касающиеся банковских переводов между физическими лицами. По новым требованиям, установленных Законом от 28.12.2024 № 522-ФЗ, банки обязаны тщательно проверять все подозрительные финансовые операции, сообщает канал "Юридическая консультация".
Простые переводы не подлежат налогообложению
Деньги, которые передаются друзьям, родственникам или знакомым, например, в качестве подарка или возврата долга, не облагаются НДФЛ. Однако, важно понимать, что постоянные денежные поступления, даже от близких людей, могут рассматриваться как доход, и такие суммы подлежат обязательному декларированию.
Опасность регулярных переводов
Особое внимание стоит обратить на случаи, когда человек регулярно получает переводы. Если суммы приходят по расписанию (например, каждый месяц) или от незнакомых отправителей, это может вызвать подозрение у финансовых учреждений. К таким операциям, которые могут быть квалифицированы как доход, относятся:
- Арендные платежи за сдачу жилья.
- Оплата за выполненные работы или оказанные услуги.
- Деньги от продажи имущества, если оно находилось в собственности менее минимального установленного срока.
Индивидуальная проверка каждым банком
Каждый подозрительный случай рассматривается банком отдельно. Если будет выявлено, что перевод действительно является доходом, на него будет начислен НДФЛ. Важно помнить, что правила касаются не только крупных сумм, но и всех транзакций, потенциально служащих источником дохода.
